상속세는 어떻게 계산하나요?

상속세는 총 상속재산에서 채무, 장례비, 각종 공제(배우자공제·일괄공제·금융재산공제 등)를 차감한 과세표준에 누진세율(10~50%)을 적용해 계산합니다. 배우자가 있으면 최소 5억원 이상 배우자공제가 적용됩니다.

증여세 면제 한도는 얼마인가요?

증여재산공제는 10년 합산 기준으로 배우자 6억원, 성년 자녀 5,000만원, 미성년 자녀 2,000만원, 기타 친족 1,000만원입니다. 2024년부터 자녀 혼인·출산 시 1억원 추가 공제가 적용됩니다.

양도소득세 1세대 1주택 비과세 요건은?

1세대가 1주택을 2년 이상 보유하고 양도가액이 12억원 이하이면 양도소득세가 전액 비과세됩니다. 조정대상지역 취득분은 2년 거주 요건도 충족해야 합니다.

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세금 계산기

2026년 기준 · 상속세·증여세·양도세·소득세·법인세 모의계산

🏛️ 상속세 계산

총 상속재산가액

원

채무·공과금·장례비 공제

원

금융기관 차입금, 미납 세금, 장례비(최대 1,500만원) 등

공제 조건

배우자 유무

자녀 수

명

배우자 실제 상속 비율 (%)

협의분할로 배우자가 취득하는 재산 비율. 법정상속분 초과분은 공제 한도에서 제외됩니다.

순금융재산 (금융재산 − 금융부채)

원

예·적금·보험·주식 등 금융재산에서 금융부채 차감. 없으면 0

계산 결과

💡 추가 공제 안내

가업상속공제(최대 600억), 영농상속공제(최대 30억), 금융재산공제·동거주택상속공제 등은 요건에 따라 별도 적용 가능합니다.
해당 공제 적용 시 세액이 크게 달라질 수 있으니 전문가 상담을 권장합니다.

💬 카톡으로 검토받기 📞 010-4846-6954

상속세·증여세 세율표

과세표준	세율	누진공제
1억 이하	10%	-
1억 ~ 5억	20%	1,000만원
5억 ~ 10억	30%	6,000만원
10억 ~ 30억	40%	1억 6,000만원
30억 초과	50%	4억 6,000만원

🎁 증여세 계산

증여재산가액

원

수증자 관계

공제는 증여자별로 10년 단위 합산 적용

추가 공제

혼인·출산 공제 적용 (+1억원)

혼인 전후 2년 이내 또는 자녀 출생 후 2년 이내 증여 시 1억원 추가 공제 (합산 한도 1억)

10년 내 동일인으로부터 기증여액

원

이전 증여가 없으면 0 입력

계산 결과

💡 증여 절세 전략 안내

가업승계 증여세 특례(최저 10% 세율 적용), 분산증여(수증자 여러 명으로 나눠 공제 극대화), 세대생략 증여(손자녀 증여 시 할증 vs 공제 전략), 10년 단위 사전증여 플랜 등을 활용하면 세부담을 크게 줄일 수 있습니다.

💬 절세 전략 상담받기 📞 010-4846-6954

🏠 양도소득세 계산

자산 유형

양도가액

원

취득가액

원

필요경비 (취득세·중개수수료·수리비 등)

원

보유기간

년

주택 옵션

보유 주택수

조정대상지역

다주택자 중과: 조정지역 2주택 +20%p / 3주택↑ +30%p

※ 1세대1주택 비과세(12억↓, 2년 보유·거주) 해당 여부는 별도 확인 필요
※ 장기보유특별공제: 3년 이상 보유 시 연 2%, 최대 30% 적용

계산 결과

💡 세금 0원이 될 수도 있습니다

1세대1주택 비과세(양도가액 12억 이하, 2년 보유·거주 요건 충족 시)에 해당하면 세금이 없습니다.
주택을 12억 초과 양도하더라도 장기보유특별공제 최대 80%(10년 이상 보유·거주)를 적용받으면 세액이 크게 줄어듭니다.
요건 충족 여부는 개별 상황에 따라 다르므로 매도 전 반드시 확인하세요.

💬 양도세 절세 검토받기 📞 010-4846-6954

양도소득세 세율 요약

자산유형	보유기간	세율
주택	1년 미만	70%
	1~2년	60%
	2년 이상	기본세율(6~45%)
분양권	1년 미만	70%
분양권	1년 이상	60%
상가·건물·토지	1년 미만	50%
	1~2년	40%
	2년 이상	기본세율(6~45%)

💰 종합소득세 계산

과세소득 (필요경비·각종 공제 차감 후)

원

사업소득: 총수입금액 − 필요경비 − 소득공제
근로소득: 총급여 − 근로소득공제 − 인적공제 등

계산 결과

종합소득세 세율표 (2026년)

과세표준	세율	누진공제
1,400만원 이하	6%	-
1,400만 ~ 5,000만	15%	126만원
5,000만 ~ 8,800만	24%	576만원
8,800만 ~ 1.5억	35%	1,544만원
1.5억 ~ 3억	38%	1,994만원
3억 ~ 5억	40%	2,594만원
5억 ~ 10억	42%	3,594만원
10억 초과	45%	6,594만원

🏢 법인세 계산

각사업연도 과세소득

원

손금 산입·불산입 조정 후 과세소득

계산 결과

법인세 세율표 (2026년)

과세표준	세율
2억 이하	10%
2억 ~ 200억	20%
200억 ~ 3,000억	22%
3,000억 초과	25%

※ 지방법인세 10% 별도 / 중소기업 특별세액감면 별도 적용 가능

본 계산기는 개략적인 세액 추정을 위한 참고용입니다.
실제 세액은 개별 상황에 따라 달라질 수 있으며, 정확한 세금 계산·신고는 세무사와 상담하시기 바랍니다.
제주세무사 지창언 · 무료 상담 문의